El 29 de septiembre de 2022, la Comisión de Bolsa y Valores acusó hoy a Barclays PLC y Barclays Bank PLC (BBPLC) en relación con la oferta y venta no registrada de una cantidad sin precedentes de valores debido a la falta de implementación de cualquier control interno para rastrear tales transacciones en tiempo real. Ambas firmas reexpresaron sus estados financieros auditados de cierre de 2021 presentados ante la Comisión como resultado de las sobreemisiones y la falla del control interno. Las firmas acordaron pagar una sanción civil de $200 millones y la SEC también ordenó a BBPLC que pagara intereses de devolución y previo al juicio de más de $161 millones, que se consideraron satisfechos con una oferta de rescisión que BBPLC hizo a los inversionistas en las ofertas no registradas.

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La orden de la SEC establece que, luego de una acción resuelta de la Comisión contra una afiliada de BBPLC en mayo de 2017, BBPLC perdió su condición de emisor experimentado conocido (WKSI). Como resultado, BBPLC tuvo que cuantificar la cantidad total de valores que anticipó ofrecer y vender y pagar tarifas de registro para esas ofertas al presentar una nueva declaración de registro. La orden de la SEC señala que, dado este requisito, el personal de BBPLC entendió que la empresa necesitaba rastrear las ofertas y ventas reales de valores contra la cantidad de ofertas y ventas registradas en tiempo real; sin embargo, no se estableció ningún control interno para este propósito. Según la orden de la SEC, como resultado de este incumplimiento, BBPLC ofreció y vendió aproximadamente $17.7 millones en valores en transacciones no registradas. Como establece la orden de la SEC, BBPLC autoinformó sus emisiones excesivas a los reguladores, brindó una cooperación significativa durante la investigación del personal de la SEC y, posteriormente, comenzó una oferta de rescisión.

“Este caso destaca por qué es esencial que empresas como Barclays tengan controles internos sólidos sobre sus ofertas y ventas de valores”, dijo Gurbir S. Grewal, director de la División de Cumplimiento de la SEC. “Si bien reconocemos los esfuerzos de Barclays para identificar, divulgar y remediar esta conducta, las deficiencias de control y el alcance de la conducta en cuestión aquí fueron simplemente asombrosos. Ha llegado el momento de que otras empresas que emplean registros de estanterías similares tomen nota y mejoren sus funciones internas de cumplimiento y control”.

“Todos los emisores deben mantener controles internos sólidos para evitar ofrecer y vender valores en transacciones no registradas”, dijo Sheldon L. Pollock, Director Regional Asociado de la Oficina Regional de Nueva York de la SEC. "Alentamos a las empresas que han perdido el estatus de WKSI a garantizar la estabilidad de sus controles internos y a autoinformar sobre cualquier exceso de emisiones, en caso de que se encuentren".

La orden de la SEC determina que BBPLC violó las disposiciones de la Ley de Valores de 1933 y que ambas empresas violaron las disposiciones de la Ley de Intercambio de Valores de 1934. Sin admitir ni negar los hallazgos de la SEC, ambas empresas acordaron cesar y desistir de violar las disposiciones imputadas. y para cumplir con ciertos compromisos diseñados para efectuar el cumplimiento de la Sección 5 de la Ley de Valores, además de pagar la sanción civil de $200 millones. BBPLC también acordó pagar la devolución de $ 149,731,011 y el interés previo al juicio de $ 11,463,229, considerados satisfechos por su oferta de rescisión.

La investigación de la SEC fue realizada por Lindsay S. Moilanen de la Oficina Regional de Nueva York y Joshua I. Brodsky de la Unidad de Instrumentos Financieros Complejos. Fue supervisado por el Sr. Pollock y Osman Nawaz, Jefe de la Unidad de Instrumentos Financieros Complejos. La División de Cumplimiento agradece la asistencia de sus colegas de la División de Finanzas Corporativas.

Fuente: Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU.