29 сентября 2022 года Комиссия по ценным бумагам и биржам предъявила обвинения Barclays PLC и Barclays Bank PLC (BBPLC) в связи с незарегистрированным предложением и продажей беспрецедентного количества ценных бумаг из-за неспособности внедрить какой-либо внутренний контроль для отслеживания таких транзакций в в реальном времени. Обе фирмы пересмотрели свои проверенные финансовые отчеты на конец 2021 года, поданные в Комиссию, в результате чрезмерного выпуска и сбоя внутреннего контроля. Фирмы согласились выплатить гражданско-правовой штраф в размере 200 миллионов долларов, а SEC дополнительно обязала BBPLC выплатить проценты в размере более 161 миллиона долларов за освобождение от ответственности и предварительное судебное решение, что было сочтено удовлетворенным предложением об аннулировании BBPLC, сделанным инвесторам в незарегистрированных предложениях.

Смотрите похожие статьи: SEC обвинила 16 фирм с Уолл-стрит в массовых сбоях в ведении документации, Китайский филиал Deloitte заплатит штраф в размере 20 миллионов долларов за то, что попросил клиентов по аудиту провести их собственную аудиторскую работу

В приказе SEC говорится, что после урегулированного иска Комиссии против филиала BBPLC в мае 2017 года BBPLC утратила свой статус известного опытного эмитента (WKSI). В результате BBPLC пришлось подсчитать общее количество ценных бумаг, которые она предполагала разместить и продать, и уплатить регистрационные сборы за эти предложения после подачи нового заявления о регистрации. В приказе SEC отмечается, что с учетом этого требования персонал BBPLC понял, что фирме необходимо отслеживать фактические предложения и продажи ценных бумаг по количеству зарегистрированных предложений и продаж в режиме реального времени; тем не менее, для этой цели не было создано никакого внутреннего контроля. Согласно распоряжению SEC, в результате этой неудачи BBPLC предложила и продала ценных бумаг на сумму около 17.7 млрд долларов в рамках незарегистрированных сделок. Как говорится в приказе SEC, BBPLC самостоятельно сообщила регулирующим органам о своих чрезмерных эмиссиях, обеспечила значимое сотрудничество во время расследования, проведенного персоналом SEC, и впоследствии начала предлагать расторжение.

«Это дело показывает, почему для таких фирм, как Barclays, важно иметь надежный внутренний контроль над их предложением и продажей ценных бумаг», — сказал Гурбир С. Гревал, директор отдела правоприменения Комиссии по ценным бумагам и биржам. «Хотя мы признаем усилия Barclays по выявлению, раскрытию и устранению этого поведения, недостатки контроля и масштаб рассматриваемого поведения были просто ошеломляющими. Настало время другим фирмам, использующим аналогичные полочные регистрации, обратить внимание и улучшить свои внутренние функции соблюдения и контроля ».

«Все эмитенты должны поддерживать надежный внутренний контроль, чтобы предотвратить размещение и продажу ценных бумаг в рамках незарегистрированных сделок», — сказал Шелдон Л. Поллок, заместитель регионального директора Нью-Йоркского регионального отделения Комиссии по ценным бумагам и биржам. «Мы призываем любые фирмы, которые потеряли статус WKSI, обеспечить стабильность своего внутреннего контроля и самостоятельно сообщать о любых чрезмерных выпусках, если таковые будут обнаружены».

Приказ SEC устанавливает, что BBPLC нарушила положения Закона о ценных бумагах 1933 года и что обе фирмы нарушили положения Закона о ценных бумагах и биржах 1934 года. Не признавая и не отрицая выводов SEC, обе фирмы согласились прекратить и воздерживаться от нарушения обвиненных положений. и для выполнения определенных обязательств, направленных на соблюдение Раздела 5 Закона о ценных бумагах, в дополнение к уплате гражданского штрафа в размере 200 миллионов долларов. BBPLC также согласилась выплатить компенсацию в размере 149,731,011 11,463,229 XNUMX долларов и проценты до вынесения решения в размере XNUMX XNUMX XNUMX долларов, которые считаются удовлетворенными ее предложением об отмене.

Расследование SEC проводили Линдси С. Мойланен из регионального офиса в Нью-Йорке и Джошуа И. Бродски из отдела сложных финансовых инструментов. Его курировали г-н Поллок и Осман Наваз, начальник отдела сложных финансовых инструментов. Отдел правоприменения ценит помощь своих коллег из финансового отдела корпорации.

Источник: Комиссия по ценным бумагам и биржам США.