• Пробелы в данных сохраняются: Несмотря на улучшения, данные ESG по-прежнему неполны, что влияет на оценку кредитного риска.
• Методологическая зрелость варьируется: Стандартизация существует для корпоративных и ипотечных портфелей, но отстает в других классах риска.
• Проблемы стандартизации: Для стандартизации методологий оценки рисков ESG может потребоваться последовательный подход к регулированию.

Европейская банковская служба (EBA) опубликовала отчет, в котором освещаются достижения в доступности и доступности данных, используемых для оценки экологических, социальных и управленческих рисков (ESG). Несмотря на очевидный прогресс, в ландшафте данных ESG сохраняются значительные пробелы.

Подробности:

Такие ключевые инициативы, как Директива по отчетности в области устойчивого развития корпораций (CSRD) и Европейские стандарты отчетности в области устойчивого развития (ESRS), способствуют улучшениям, наряду с повышением прозрачности оценки ESG и рейтингов кредитного риска внешних кредитных оценочных институтов (ECAI).

Связанные статьи: EBA открывает консультации по руководящим принципам управления рисками ESG для финансовых учреждений

Текущие практики:

• Корпоративные портфели: Наиболее передовые методологии фокусируются на рисках перехода с использованием классификации секторов, выбросов парниковых газов и планов перехода контрагентов.
• Ипотечные риски: Существует определенная стандартизация, часто основанная на местоположении объекта и энергоэффективности.
• Другие классы воздействия: Методологии остаются недостаточно разработанными, особенно в части оценки более широких экологических, социальных и управленческих рисков.

Задачи

• Качество данных, детализация и доступность остаются препятствиями.
• Большинство учреждений сосредоточены на климатических рисках, имея ограниченные подходы к более общим рискам ESG.
• Оценки управленческих рисков во многом зависят от качественных суждений и не стандартизированы.

Что дальше:

Результаты исследования EBA показывают, что стандартизированная методология выявления и квалификации кредитных рисков, связанных с ESG, потребует индивидуального, пошагового подхода.” отмечается в отчете. Если регулирующие усилия будут направлены на стандартизацию, вероятно, потребуется последовательный подход для решения проблем с различными уровнями зрелости по типам рисков.

Практический результат:

Несмотря на то, что данные и методологии ESG претерпели изменения, разработка комплексного и стандартизированного подхода к оценке кредитных рисков, связанных с ESG, все еще находится в стадии разработки.

Подписаться  Новости ESG на LinkedIn