• Meer dan 70% van de bedrijfsrisico's van EU/EER-banken zijn gekoppeld aan sectoren die een grote bijdrage leveren aan klimaatverandering.
• Minder dan 30% van de bankblootstellingen bevindt zich in gebieden met een verhoogd fysiek klimaatrisico.
• De Green Asset Ratio (GAR) blijft laag en ligt gemiddeld onder de 3%. Dit is te wijten aan de trage afstemming van de taxonomie binnen de gehele economie.

De Europese Bankautoriteit (EBA) heeft een nieuw ESG-dashboard, met gecentraliseerde, vergelijkbare klimaatrisico-indicatoren voor EU/EER-banken. Het dashboard beoogt de monitoring en benchmarking van transitie- en fysieke klimaatrisico's te versterken op basis van de ESG-rapportage van de banken volgens Pijler 3.

"Dit dashboard biedt benchmarks en verbetert de beoordeling en monitoring van transitie- en fysieke klimaatgerelateerde risico's in de EU/EER-bankensector." de EBA vermeld.

Belangrijke bevindingen benadrukken de aanzienlijke blootstelling aan transitierisico's. Uit de gegevens blijkt dat banken in de meeste EU/EER-landen meer dan 70% van de bedrijfsblootstellingen is gekoppeld aan sectoren die sterk bijdragen aan klimaatverandering. Dit vormt een grote kwetsbaarheid als deze bedrijven te maken krijgen met veranderingen in de regelgeving, technologische veranderingen of veranderende consumenteneisen.

Hoewel sectorbrede gegevens geen inzicht kunnen bieden in de inspanningen van afzonderlijke bedrijven om risico's te beperken, wijst de algehele blootstelling erop dat er een dringende uitdaging ligt voor risicomanagementstrategieën.

GERELATEERD ARTIKEL: EBA publiceert definitieve ESG-risicorichtlijnen, die financiële instellingen verplichten zich hieraan te houden tegen 2026

De blootstelling aan fysiek risico lijkt relatief lager. De EBA meldt dat in de meeste landen, minder dan 30% van de blootstellingen in de bankensector bevinden zich in gebieden waarvan wordt aangenomen dat ze verhoogde fysieke klimaatrisico's hebben. Verschillen in datagranulariteit en methodologieën tussen banken vereisen echter een zorgvuldige interpretatie.

Indicatoren voor vastgoedleningen laten zien dat ongeveer 50% van het onderpand voor onroerend goed valt binnen de eerste twee energie-efficiëntiecategorieën (onder 200 kWh/m²). Toch waarschuwt de EBA:

Banken geven aan dat ze voor hun energie-efficiëntiegegevens grotendeels vertrouwen op proxies en schattingen. Daarom moeten deze gegevens met de nodige voorzichtigheid worden geïnterpreteerd.

Op het gebied van groene financiering is de Groene activa-ratio (GAR) stoffelijk overschot laag, gemiddeld iets onder de 3% voor banken in de EU/EER. Dit cijfer weerspiegelt niet alleen de vroege fase van economische transitie, maar ook de strenge eisen van de EU-taxonomie.

"Het huidige lage niveau van de indicator is te wijten aan de structuur van de indicator zelf," de EBA verduidelijkt, met de toevoeging dat GAR-berekeningen op leningniveau iets hogere niveaus van groene afstemming laten zien.

Ter ondersteuning van een diepgaandere analyse bevat het dashboard ook aanvullende indicatoren die gericht zijn op specifieke typen tegenpartijen, de geschiktheid voor taxonomiebeoordeling en bredere groene kredietverleningsactiviteiten die verder gaan dan de EU-taxonomiecriteria.

Het ESG-dashboard van de EBA markeert een cruciale stap in de richting van grotere transparantie en risicobenchmarking in de Europese bankensector, waardoor bestuurders en investeerders een duidelijker beeld krijgen van de klimaatrisico's die in de balansen van banken besloten liggen.

Volg ESG Nieuws op LinkedIn